Данъци за малкия бизнес: изчерпателно ръководство за подаване на документи за вашата дизайнерска фирма

Научете се за данъците за малкия бизнес с поетапното ръководство на AD PRO, описващо всичко, което предприемаческите дизайнери трябва да знаят

Илюстрация от Giacomo Gambineri

Добре дошли в клуба: Стартирахте свой собствен дизайнерски бизнес и бавно, но сигурно побеждавате всички стъпки, които вървят заедно със стартирането на успешен малък бизнес. Едно от съществените изисквания е да се научите как да подавате данъци като собственик на малък бизнес. Начинът на облагане на вашия бизнес зависи от структурата на вашата компания - дали тя е еднолична собственост, съдружие, дружество с ограничена отговорност (LLC), S-корпорация (S-corp) или C-корпорация (C-corp). Ключът към успешното подаване на данъци като собственик на малък бизнес е да бъдете старателно организирани - по-специално, да знаете вашите изисквания за подаване на данъци и датите на падежа. Всичко това изглежда ли ви поразително? AD PRO е тук, за да ви помогне с изчерпателно ръководство за данъци върху малкия бизнес.

Определете вашата фирмена структура

Въпреки че детайлите се различават в зависимост от отделните държавни закони, има пет основни структури за вашия малък бизнес - и как решите да структурирате вашата компания, ще диктувате как да подавате данъците си.

• Едноличен търговец: Най-ясният бизнес субект е едноличен търговец, който е неперсонифициран бизнес, притежаван от едно лице, и вие ще отчитате данъци в собствената си индивидуална данъчна декларация.

• Партньорство: A партньорство е когато некорпориран бизнес има множество собственици и печалбите се отчитат в техните индивидуални данъчни декларации - общи партньорства, командитни дружества, дружества с ограничена отговорност (LLP) и ограничени отговорности с ограничена отговорност (LLLP), всички попадат в обхвата на това категория.

LLC: An LLC комбинира понятия за корпорация и едно собствено дружество или партньорство: Ограничава личната отговорност на нейните собственици (членове) като корпорация, но позволява преминаване през данъчно облагане на еднолично дружество или съдружие, а печалбите могат да се облагат или на член, или на корпорация ниво.

S-Corp: An S-corp има по-ниски данъци, но също така и по-нисък потенциал за растеж: Компанията има един клас акции и не повече от 100 акционери / инвеститори, които имат ограничена отговорност, а печалбите се облагат с тяхната възвръщаемост.

C-Corp: С C-corp, ще плащате по-високи данъци - облагате се веднъж на бизнес ниво и отново на индивидуално ниво, но ще имате и по-голяма гъвкавост. C-corp може да има неограничени акционери и множество класове акции.

Повечето собственици на малък бизнес избират да структурират своите компании или като еднолично дружество, или като LLC. Но ще трябва да прецените опциите и да решите кой маршрут е подходящ за вас. Всеки тип бизнес субект изисква различни данъчни форми за отчитане на вашите печалби и разходи. И така, какъв е най-добрият подход за подаване на данъци като собственик на малък бизнес? Ето какво трябва да направите.

Наемете професионалист или го направете сам

Преценете дали ще наемете професионален данъчен счетоводител или ще подадете данъци сами, като използвате софтуер за подготовка на данъци, като TurboTax, H&R Block или TaxAct. Може да е разумно да наемете данъчен служител, за да можете да съсредоточите времето и енергията си върху други аспекти на вашата компания. Въпреки това, като собственик на вашата фирма, вие все още отговаряте за съставянето на всички документи и в крайна сметка за подаване на документи.

Според Салваторе Бенвенути, пенсиониран агент на IRS и служител по жалбите, който е работил в IRS в продължение на 34 години, „тези документи могат да бъдат огромни и да представляват огромна тежест за притежателя. Поради тази причина е силно препоръчително да се ангажирате с услугите на компетентен счетоводител / данъкоплатец, който е запознат както с федералните, така и с държавните изисквания за подаване на документи.

„Като собственик на малък бизнес има множество данъчни декларации, които се изискват: не само федерални, но и държавни и местни изисквания за деклариране“, казва той. „Докато повечето данъкоплатци се концентрират върху федералната данъчна декларация, те често пренебрегват федералните изисквания за данък върху заплатите, държавните данъци върху доходите и данъците върху продажбите.“

Ако сте едноличен търговец и бизнесът ви е много прост, тогава използването на софтуер за подготовка на данъци, който можете да подадете сами, може да е достатъчно. Все пак може да си струва да се срещнете с експерт, който има опит с бизнес данъците. Независимо дали сте решили да работите с професионален данъчен специалист, ще трябва да следвате стъпките по-долу, за да осигурите точно подаване на данъци за вашия малък бизнес.

Бъдете педантични по отношение на воденето на записи

„Едно от най-големите предизвикателства за данъкоплатците е правилното и навременно водене на отчетност“, казва Бенвенути. „Повечето собственици на малък бизнес са заети с управлението на бизнеса и последното нещо, с което искат да се справят, е едновременно водене на отчетност." Точното отчитане на всички ваши приходи и разходи през годината обаче е решаваща стъпка в това процес. Наемането на счетоводител може да помогне, но в крайна сметка тежестта пада върху вас като собственик, за да поддържате правилните записи. Изчисляването на печалбите и отчисленията ви в реално време през годината е много по-лесно от изчакване до данъчния сезон, обръщане назад към изминалата година и опит за запомняне на всеки разход и печалба.

„Много е трудно да подадете данъчна декларация без докладите за приходите и разходите“, съветва Бенвенути. „Всеки бизнес трябва да инвестира в добра счетоводна система, която се поддържа ежедневно.“ Използвайте програма като QuickBooks, която може интегрирайте с вашия бизнес разчетен акаунт и може да работи и с TurboTax за импортиране на счетоводна информация директно във вашия данък връщане. Не забравяйте да съберете всичките си бизнес записи и да ги имате пред себе си, преди да започнете да попълвате данъчни формуляри.

Попълнете правилните документи

Формулярите за IRS, които ще трябва да попълните, зависят от вашата бизнес структура. Когато подавате данъци за малък бизнес като едноличен търговец или LLC, можете да отчетете всички ваши бизнес приходи и разходи на a Приложение на списък C към вашата декларация за данък върху доходите на физически лица. Ако подавате като корпорация, ще трябва да подадете отделна декларация за корпоративен данък и да попълните a Форма 1120.

Тъй като повечето собственици на малък бизнес ще работят като еднолично дружество или LLC, нека обсъдим подробностите за График В (или 1040), което е най-основният начин за подаване на данъци за бизнеса. Преди да попълните документите, ще трябва да съберете следните документи:

• Отчет за печалби и загуби (или отчет за доходите) за цялата година

• Счетоводен баланс, показващ нетната стойност на вашия бизнес

• Записи на активите за покупки и продажби

• Информация за изчисляване на себестойността на продадените стоки (COGS или себестойност на продажбите)

• Подробности за пътуванията, храненето, забавленията и други разходи, както и разходите за домашен бизнес, ако е приложимо

Формулярът от График C е с дължина само две страници и включва всички разходи, които можете да поискате. След като формулярът ви бъде попълнен, можете да извадите разходите си от приходите си и да изчислите печалбата или загубите си за годината. След това прехвърляте този номер във вашия формуляр за данък върху доходите на физически лица и го изпращате с останалата ви данъчна информация.

Собствениците на малък бизнес също трябва да плащат данъци за социално осигуряване и Medicare чрез данъци за самостоятелна заетост, които можете да изчислите чрез a График SE формуляр.

Бъдете наясно със срокове

Знаете как, къде и кога да подадете данъците си. Можете да изпратите данъците си за малък бизнес по пощата на охлюви или да изпратите електронни файлове, а последната страница на брошурата с инструкции 1040 съдържа списъци с пощенски адреси за IRS. Трябва да платите данъците си до датата на падежа на падеж 15 април.

Ако подадете заявление за удължаване на данъците за малкия бизнес (за некорпоративни данъци), ще получите шест месеца до 15 октомври, за да подадете данъчната си декларация. Това разширение обаче не удължава датата на падежа на плащането Ви; все още трябва да платите данъците си до 15 април.

Препоръчително е собствениците на малък бизнес да плащат прогнозни данъци през цялата година, тъй като не печелите заплата и по този начин не плащате данъци върху доходите си, докато ги печелите. Прогнозни данъци се дължат на тримесечие на 15 април, 15 юли, 15 октомври и 15 януари на следващата година.

И не забравяйте най-важния съвет за подаване на данъци за малкия бизнес: „Знайте вашите изисквания за подаване и срокове“, казва Бенвенути. „Въпреки че можете да ангажирате услугите на професионалист за подготовка и подаване на декларациите, не забравяйте, че в крайна сметка отговорността за своевременното подаване на всички необходими декларации е на данъкоплатеца.“

instagram story viewer