Belastingen voor kleine bedrijven: een uitgebreide gids voor archivering voor uw ontwerpbureau

Krijg informatie over belastingen voor kleine bedrijven met de stapsgewijze handleiding van AD PRO, waarin alles wordt beschreven wat ondernemende ontwerpers moeten weten

Illustratie door Giacomo Gambineri

Welkom bij de club: je hebt je eigen club gelanceerd ontwerp bedrijf en langzaam maar zeker overwint u alle stappen die komen kijken bij het starten van een succesvol klein bedrijf. Een van de essentiële vereisten is om te leren hoe u belasting kunt indienen als eigenaar van een klein bedrijf. Hoe uw bedrijf wordt belast, hangt af van de structuur van uw bedrijf - of het een enige is eigendom, partnerschap, vennootschap met beperkte aansprakelijkheid (LLC), S-corporatie (S-corp), of C-corporatie (C-corp). De sleutel tot het succesvol indienen van uw belastingaangifte als eigenaar van een klein bedrijf is nauwgezet georganiseerd te zijn - met name uw belastingaangiftevereisten en de vervaldatums kennen. Lijkt het je allemaal een beetje overweldigend? AD PRO is er om u te helpen met een uitgebreide gids over belastingen voor kleine bedrijven.

Bepaal uw bedrijfsstructuur

Hoewel de details verschillen op basis van individuele staatswetten, zijn er vijf basisstructuren voor uw kleine bedrijf - en hoe u besluit uw bedrijf te structureren, zal bepalen hoe u uw belastingen indient.

• Eenmanszaak: De meest eenvoudige zakelijke entiteit is een eenmanszaak, dat is een bedrijf zonder rechtspersoonlijkheid dat eigendom is van één persoon, en u zult belastingen op uw eigen individuele belastingaangifte aangeven.

• Vennootschap: EEN vennootschap is wanneer een bedrijf zonder rechtspersoonlijkheid meerdere eigenaren heeft en de winst wordt gerapporteerd op hun individuele belastingaangiften - vennootschappen onder firma, commanditaire vennootschappen, vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid (LLP's) en limited Liability limited partnerships (LLLP's) vallen allemaal onder deze categorie.

LLC: Een LLC combineert concepten van een bedrijf en een eenmanszaak of partnerschap: het beperkt de persoonlijke aansprakelijkheid van de eigenaren (leden) als een bedrijf, maar staat de doorbelasting van een eenmanszaak of partnerschap toe, en winsten kunnen worden belast op een lid of een bedrijf niveau.

S-Corp: Een S-corp heeft lagere belastingen maar ook een lager groeipotentieel: het bedrijf heeft één aandelenklasse en niet meer dan 100 aandeelhouders / investeerders met beperkte aansprakelijkheid, en winsten worden belast op hun rendement.

C-Corp: Met een C-corp, betaalt u hogere belastingen (u wordt één keer op zakelijk niveau en één keer op individueel niveau belast), maar heeft u ook meer flexibiliteit. Een C-corp kan een onbeperkt aantal aandeelhouders en meerdere aandelenklassen hebben.

De meeste eigenaren van kleine bedrijven kiezen ervoor om hun bedrijven te structureren als een eenmanszaak of een LLC. Maar u zult de opties moeten afwegen en beslissen welke route voor u geschikt is. Elk type bedrijfsentiteit heeft verschillende belastingformulieren nodig om uw winsten en uitgaven te rapporteren. Dus wat is de beste manier om belasting in te dienen als eigenaar van een klein bedrijf? Hier is wat u moet doen.

Huur een professional in of doe het alleen

Beoordeel of u een professionele belastingaccountant inhuurt of uw belasting zelf indient met behulp van belastingvoorbereidingssoftware, zoals TurboTax, H&R Block of TaxAct. Het kan verstandig zijn om een ​​belastingadviseur in te huren, zodat u uw tijd en energie kunt besteden aan andere aspecten van uw bedrijf. Als eigenaar van uw bedrijf bent u echter nog steeds verantwoordelijk voor het verzamelen van al het papierwerk en het uiteindelijk op tijd indienen.

Volgens Salvatore Benvenuti, een gepensioneerde IRS-agent en een beroepsfunctionaris die 34 jaar voor de IRS heeft gewerkt, “kunnen deze aanmeldingen overweldigend zijn en een enorme last vormen voor de eigenaar. Om deze reden wordt het ten zeerste aanbevolen dat u de hulp inschakelt van een bekwame accountant / belastingadviseur, die bekend is met zowel federale als nationale aangiftevereisten.

"Als eigenaar van een klein bedrijf zijn er tal van belastingaangiften die vereist zijn: niet alleen federale maar ook nationale en lokale aangiftevereisten", zegt hij. "Hoewel de meeste belastingbetalers zich concentreren op de federale aangifte inkomstenbelasting, negeren ze vaak de federale loonbelastingvereisten, de inkomstenbelastingen van de staat en de omzetbelasting."

Als u een eenmanszaak bent en uw bedrijf heel eenvoudig is, kan het voldoende zijn om belastingaangiftesoftware te gebruiken om zelf een dossier in te dienen. Het kan echter nog steeds de moeite waard zijn om een ​​expert te ontmoeten die ervaring heeft met bedrijfsbelastingen. Ongeacht of u besluit om met een professionele belastingadviseur samen te werken, u moet de onderstaande stappen volgen om een ​​nauwkeurige belastingaangifte voor uw kleine bedrijf te garanderen.

Wees nauwgezet bij het bijhouden van gegevens

"Een van de grootste uitdagingen voor belastingbetalers is het correct en tijdig bijhouden van gegevens", zegt Benvenuti. “De meeste eigenaren van kleine bedrijven houden zich bezig met het runnen van het bedrijf, en het laatste waar ze mee te maken willen hebben, is tijdgebonden record houden." Het nauwkeurig registreren van al uw inkomsten en uitgaven gedurende het jaar is hierbij echter een cruciale stap werkwijze. Het inhuren van een boekhouder kan helpen, maar uiteindelijk is het aan jou, als eigenaar, om een ​​goede administratie bij te houden. Uw winsten en aftrekposten in realtime het hele jaar door berekenen is veel eenvoudiger dan wachten tot belastingseizoen, terugkijkend op het afgelopen jaar, en proberen elke uitgave te onthouden en winst.

"Het is erg moeilijk om een ​​belastingaangifte in te dienen zonder de administratie van inkomsten en uitgaven", adviseert Benvenuti. "Elk bedrijf zou moeten investeren in een goed boekhoudsysteem dat dagelijks wordt bijgehouden." Gebruik een programma zoals QuickBooks dat kan integreren met uw zakelijke betaalrekening, en het kan ook werken met TurboTax om boekhoudkundige informatie rechtstreeks in uw belasting te importeren terugkeer. Zorg ervoor dat u al uw zakelijke gegevens verzamelt en dat u ze bij de hand hebt voordat u begint met het invullen van belastingformulieren.

Vul het juiste papierwerk in

De IRS-formulieren die u moet invullen, zijn afhankelijk van uw bedrijfsstructuur. Bij het indienen van belastingen voor kleine bedrijven als een eenmanszaak of LLC, kunt u al uw zakelijke inkomsten en uitgaven op een Schedule C-bijlage bij uw aangifte inkomstenbelasting. Als u een aanvraag indient als een bedrijf, moet u een afzonderlijke aangifte voor de vennootschapsbelasting indienen en een Formulier 1120.

Aangezien de meeste eigenaren van kleine bedrijven zullen opereren als een eenmanszaak of LLC, bespreken we de details van de Schema C (of 1040), wat de meest eenvoudige manier is om bedrijfsbelastingen in te dienen. Voordat u het papierwerk voltooit, moet u de volgende documenten verzamelen:

• Een winst- en verliesrekening (of resultatenrekening) voor het hele jaar

• Een balans die de nettowaarde van uw bedrijf aantoont

• Activa-records voor aan- en verkopen

• Informatie om de kosten van verkochte goederen te berekenen (COGS of kosten van verkoop)

• Details over reizen, maaltijden, amusement en diverse onkosten, evenals onkosten voor thuiszaken, indien van toepassing

Het schema C-formulier is slechts twee pagina's lang en bevat alle uitgaven waarvoor u in aanmerking komt. Zodra uw formulier is ingevuld, kunt u uw uitgaven van uw inkomsten aftrekken en uw winst of verlies voor het jaar berekenen. U draagt ​​dit nummer vervolgens over naar uw formulier voor personenbelasting en dient het samen met de rest van uw belastinggegevens in.

Eigenaren van kleine bedrijven moeten ook sociale zekerheid en Medicare-belastingen betalen via zelfstandige belastingen, die u kunt berekenen via een Plan SE-formulier.

Let op deadlines

Weet hoe, waar en wanneer u uw belasting moet indienen. U kunt uw kleine bedrijfsbelastingen per post of e-mail indienen en op de laatste pagina van het instructieboekje 1040 staan ​​de postadressen voor de IRS. U moet uw belastingen betalen op de vervaldag van de belastingaangifte van 15 april.

Als u verlenging aanvraagt ​​voor uw belastingen voor kleine bedrijven (voor niet-vennootschapsbelastingen), krijgt u zes maanden, tot 15 oktober, om uw belastingaangifte in te dienen. Deze verlenging verlengt de vervaldatum van uw betaling echter niet; je moet je belastingen nog voor 15 april betalen.

Eigenaren van kleine bedrijven wordt aangeraden het hele jaar door geschatte belastingen te betalen, aangezien u geen salaris verdient en dus geen belasting betaalt over uw inkomen zoals u dat wel verdient. Geschatte belastingen zijn elk kwartaal verschuldigd op 15 april, 15 juli, 15 oktober en 15 januari van het volgende jaar.

En vergeet niet het allerbelangrijkste advies voor het indienen van belastingen voor kleine bedrijven: "Ken uw indieningsvereisten en vervaldatums", zegt Benvenuti. "Hoewel u de diensten van een professional kunt inschakelen om de aangiften voor te bereiden en in te dienen, moet u er rekening mee houden dat de verantwoordelijkheid voor het tijdig indienen van alle vereiste aangiften uiteindelijk bij de belastingbetaler ligt."

instagram story viewer