Налоги на малый бизнес: подробное руководство по подаче документов для вашей дизайнерской фирмы

Получите образование о налогах на малый бизнес с помощью пошагового руководства AD PRO, в котором подробно рассказывается обо всем, что нужно знать предпринимателям.

Иллюстрация Джакомо Гамбинери

Добро пожаловать в клуб: вы запустили свой собственный дизайнерский бизнес и медленно, но верно вы преодолеваете все этапы, необходимые для создания успешного малого бизнеса. Одно из основных требований - это научиться подавать налоги как владелец малого бизнеса. Как облагается налогом ваш бизнес, зависит от структуры вашей компании - является ли она единственной собственность, товарищество, общество с ограниченной ответственностью (LLC), S-corporation (S-corp) или C-корпорация (C-corp). Ключом к успешной подаче налоговой декларации как владельцу малого бизнеса является тщательная организация, в частности, знание требований к подаче налоговой декларации и сроков. Вам все это кажется немного подавляющим? AD PRO предлагает исчерпывающее руководство по налогам на малый бизнес.

Определите структуру вашей компании

Хотя детали различаются в зависимости от законов штата, существует пять основных структур для вашего малого бизнеса, и то, как вы решите структурировать свою компанию, будет определять, как вы будете подавать налоговую декларацию.

• Единоличное владение: Самый простой бизнес-объект - это единоличное владение, который является некорпоративным бизнесом, принадлежащим одному человеку, и вы будете указывать налоги в своей индивидуальной налоговой декларации.

• Партнерство: А партнерство это когда некорпоративный бизнес имеет несколько владельцев, а прибыль указывается в их индивидуальных налоговых декларациях - общие товарищества, товарищества с ограниченной ответственностью, товарищества с ограниченной ответственностью (LLP) и товарищества с ограниченной ответственностью (LLLP) - все подпадают под это категория.

ООО: An ООО сочетает в себе концепции корпорации и единого предприятия или партнерства: это ограничивает личную ответственность ее владельцев (участников), как корпорации, но допускает сквозное налогообложение индивидуального предпринимателя или партнерства, а прибыль может облагаться налогом либо на члена, либо на корпоративную уровень.

S-Corp: An S-Corp имеет более низкие налоги, но также и более низкий потенциал роста: компания имеет один класс акций и не более 100 акционеров / инвесторов с ограниченной ответственностью, а прибыль облагается налогом на их доходы.

C-Corp: С C-корп, вы будете платить более высокие налоги - вы будете облагаться налогом один раз на уровне предприятия, а другой - на индивидуальном уровне, но при этом у вас будет больше гибкости. Корпорация C может иметь неограниченное количество акционеров и несколько классов акций.

Большинство владельцев малого бизнеса предпочитают структурировать свои компании как индивидуальное предприятие или ООО. Но вам придется взвесить варианты и решить, какой маршрут вам подходит. Для каждого типа предприятия требуются разные налоговые формы для отчетности о ваших прибылях и расходах. Итак, каков наилучший подход к подаче налоговой декларации как владельцу малого бизнеса? Вот что вам нужно сделать.

Наймите профессионала или сделайте это в одиночку

Оцените, будете ли вы нанимать профессионального налогового бухгалтера или самостоятельно подавать налоговую декларацию с помощью программного обеспечения для подготовки налогов, такого как TurboTax, H&R Block или TaxAct. Возможно, будет разумным нанять специалиста по составлению налоговой декларации, чтобы вы могли сосредоточить свое время и силы на других аспектах своей компании. Однако, как владелец своей фирмы, вы по-прежнему несете ответственность за составление всех документов и, в конечном итоге, своевременную подачу документов.

По словам Сальваторе Бенвенути, бывшего агента IRS и апелляционного сотрудника, проработавшего в IRS 34 года, «эти документы могут быть огромными и ложатся огромным бременем на владельца. По этой причине настоятельно рекомендуется воспользоваться услугами компетентного бухгалтера / специалиста по составлению налоговой декларации, который знаком с федеральными и государственными требованиями к подаче документов.

«Как владелец малого бизнеса, требуется множество налоговых деклараций: не только федеральные, но и государственные и местные, - говорит он. «В то время как большинство налогоплательщиков сосредотачиваются на декларации о федеральном подоходном налоге, они часто пренебрегают требованиями федерального налога на заработную плату, подоходного налога штата и налога с продаж штата».

Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем и ваш бизнес очень прост, то может быть достаточно использования программного обеспечения для подготовки налоговой декларации для самостоятельной регистрации. Однако все же стоит встретиться с экспертом, имеющим опыт работы с налогами на бизнес. Независимо от того, решите ли вы работать с профессиональным составителем налоговых деклараций, вам необходимо выполнить следующие шаги, чтобы обеспечить точную налоговую декларацию для вашего малого бизнеса.

Будьте внимательны к ведению учета

«Одна из самых больших проблем для налогоплательщиков - это надлежащий и своевременный учет», - говорит Бенвенути. «Большинство владельцев малого бизнеса заняты ведением бизнеса, и последнее, с чем они хотят иметь дело, - это одновременное Бухучет, ведение учета, делопроизводство." Однако точный учет всех ваших доходов и расходов в течение года является важным шагом в этом направлении. процесс. Наем бухгалтера может помочь, но в конечном итоге ответственность за ведение надлежащего учета ложится на вас, как на владельца. Рассчитывать прибыль и отчисления в реальном времени в течение года намного проще, чем ожидая налогового сезона, оглядываясь на прошлый год и пытаясь вспомнить все расходы и прибыль.

«Очень сложно подать налоговую декларацию без учета доходов и расходов», - советует Бенвенути. «Каждый бизнес должен инвестировать в хорошую систему бухгалтерского учета, которая поддерживается на ежедневной основе». Используйте такую ​​программу, как QuickBooks, которая может интегрируется с вашим текущим счетом, а также может работать с TurboTax для импорта бухгалтерской информации непосредственно в вашу налоговую возвращение. Обязательно соберите все свои бизнес-записи и держите их перед собой, прежде чем начинать заполнять любые налоговые формы.

Заполните надлежащие документы

Формы IRS, которые вам нужно будет заполнить, зависят от структуры вашего бизнеса. При подаче налоговой декларации на малый бизнес в качестве индивидуального предпринимателя или ООО вы можете указать все доходы и расходы своего бизнеса в Приложение C к декларации о доходах физических лиц. Если вы подаете заявку как корпорация, вам необходимо подать отдельную налоговую декларацию и заполнить Форма 1120.

Поскольку большинство владельцев малого бизнеса будут действовать как индивидуальные предприниматели или ООО, давайте обсудим детали График C (или 1040), который является самым простым способом подачи налоговой декларации. Перед оформлением документов вам необходимо собрать следующие документы:

• Отчет о прибылях и убытках (или отчет о прибылях и убытках) за весь год

• Баланс, демонстрирующий чистую стоимость вашего бизнеса.

• Записи об активах для покупок и продаж

• Информация для расчета стоимости проданных товаров (COGS или себестоимость продаж)

• Подробная информация о поездках, питании, развлечениях и прочих расходах, а также о расходах на домашний бизнес, если применимо.

Форма приложения C состоит всего из двух страниц и включает все расходы, на которые вы имеете право претендовать. После заполнения формы вы можете вычесть свои расходы из своих доходов и рассчитать прибыль или убытки за год. Затем вы переносите этот номер в свою налоговую форму и отправляете его вместе с остальной налоговой информацией.

Владельцы малого бизнеса также должны платить налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь через налоги на самозанятость, которые вы можете рассчитать с помощью Запланировать форму SE.

Помните о сроках

Знайте, как, где и когда подавать налоговую декларацию. Вы можете отправить по обычной почте или по электронной почте свои налоги для малого бизнеса, и на последней странице буклета с инструкциями 1040 перечислены почтовые адреса для IRS. Вы должны заплатить налоги до 15 апреля, когда нужно будет подать налоговую декларацию.

Если вы подадите заявление о продлении налогов на малый бизнес (не корпоративных налогов), у вас будет шесть месяцев, до 15 октября, для подачи налоговой декларации. Однако это продление не продлевает срок платежа; вам все равно придется заплатить налоги до 15 апреля.

Владельцам малого бизнеса рекомендуется платить ориентировочные налоги в течение года, поскольку вы не получаете зарплату и, следовательно, не платите налоги на свой доход по мере его получения. Расчетные налоги подлежат оплате ежеквартально 15 апреля, 15 июля, 15 октября и 15 января следующего года.

И не забывайте самый важный совет при подаче налоговой декларации для малого бизнеса: «Знайте свои требования к подаче и срокам», - говорит Бенвенути. «Хотя вы можете воспользоваться услугами профессионала для подготовки и подачи деклараций, помните, что в конечном итоге ответственность за своевременную подачу всех необходимых деклараций лежит на налогоплательщике».

instagram story viewer